輕鬆記帳,告別零存款

許多人在職場奮鬥多年後,到頭來才發現自己竟然是零存款甚至是負債累累,距離退休目標越來越遠。原因往往出在不懂得「預算規劃」以及落實執行「記帳」,最後造成過度消費,以至於入不敷出。規劃預算並不難,但要能徹底落實執行卻往往不了了之。究竟問題出在哪裡?為什麼做好預算規劃,每次都難以落實執行?

規劃預算一般人認為是在「管理金錢」,但筆者認為「預算規劃」目的就是「管理結餘」。做預算規劃並不困難,但為什麼多數人都無法落實執行,原因應該就出在就算中途失敗,好像也不痛不癢。另外一個原因便是把「記帳的流程」訂得太麻煩,以至於容易半途而廢。為什麼多數人會不痛不癢,原因應該就出在不敢去想「管理結餘」失敗的後果,也不敢去幻想「年年有餘」後的美好未來。


「年年有餘」是筆者的家訓,為何年年一定要有餘,道理很簡單,年年有餘才能不斷累積資產,然後再透過資產生出更多的資產。若做不到年年有餘,最終便可能走向負債的人生。

我的大哥即是一個鮮明的例子,過度消費的結果,刷爆了所有的信用卡,負債超過100萬,每月被銀行催收的帳款已超過他的收入,最後是妻離子散,終日飲酒麻醉自己,最後連買酒的錢都沒了,竟然跑去親友家發酒瘋,讓爸媽顏面盡失。經過了10年,大哥的負債已一輩子都還不清,最後的下場是薪水只要一入帳就會被銀行查扣,後來就寧願不去工作,跑去申請低收入戶補助過日子,變成一位「啃老族」。

所以不管如何,「年年有餘」是必要的目標,接下來才能談家庭幸福,有朝一日才能安心退休,也就不需要去擔心年金到底要如何改革。筆者自開始工作以來,便建立一套嚴格的預算制度,透過平時的記帳,在每年會計年度結束時,會檢討上一年度的花費情形,然後修訂出下一年度的預算及結餘目標。預算訂出後,便嚴格落實執行,而透過記帳可以控管每月的支出,所以每年度都能達成結餘目標,10幾年下來資產淨值都是每年持續增加。因而可以預期在小孩子成年後即可退休,最重要的是退休後依然能達成「年年有餘」的目標。

然而預算及結餘目標如果訂的脫離現實,而記帳程序又過於瑣碎,則家人將難以落實執行,最後就會不了了之。以下便分享要如何訂出年度預算及結餘目標,以及如何能較輕鬆的方式讓家人落實日常生活計帳的工作。

透過預算制度,訂出年度結餘目標

首先須要先編列出預算以及訂出年度結餘目標,第一年或許無法訂出精確的預算及結餘,但經過幾年的修訂後,精確度便會逐漸提高。預算的編列及記帳的資料來源以下表來呈列:

表一、年度收支項目及記帳來源表
分類 項目 說明 記帳來源
主動
收入
薪資收入 網路銀行
績效獎金 網路銀行
年終獎金 網路銀行
被動
收入
租金收入 網路銀行
股利息、債息收入 網路銀行
版稅收入 網路銀行
行銷收入 包含電子商務、網站經營等收入 網路銀行
固定
支出
人身保險費 包含壽險、意外險、醫療險、防癌險等 信用卡代繳
產物保險費 包含火險、地震險、第三責任險、汽機車險等 信用卡代繳
教育費 包含註冊費、書籍文具費、補習費等 信用卡
房屋貸款本利
房屋租金
網路銀行
包含所得稅、房屋稅、地價稅、燃料稅、牌照稅等 信用卡代繳
網路郵局代繳
管理費 網路銀行
網路、第四台費用 信用卡代繳
個人零用金 個人可自由動支的費用,主要包含餐飲類 不列帳
其他
支出
水電瓦斯費 信用卡代繳
電話費 信用卡代繳
汽機車維護費 包含汽機車維修費及檢驗費 信用卡
油費、交通費 信用卡
醫療費 收據
房屋維護及設備費 包含家庭修繕費用、電器設備汰換 信用卡
資訊設備費 包含3C產品(電腦、手機、消費電子產品) 信用卡
婚喪喜慶、年節 包含紅白包、過年紅包、3節孝親等費用
其他家庭雜支 包含日常生活用品等 信用卡
休閒旅遊費 信用卡

一般人在編列預算的概念是: 收入 – 支出 = 結餘目標,往往會造成結餘目標偏低。筆者在編列預算時則採用

非必要支出預算 = 收入 – 必要支出 – 結餘目標

必要支出屬於無法刪減的支出,例如註冊費、稅、水電瓦斯費等等。非必要支出則屬於可以彈性調整的項目,例如資訊設備費及休閒旅遊費等。本公式的精神在於應優先刪減的是「非必要支出」而不是「結餘目標」。亦即在收入來源尚不充裕的情形下,應該先針對非必要支出做出較嚴格的限制,如此才能有機會累積資產來產生被動性收入。等到被動性收入逐年提升後,就可以透過被動收入來提高非必要支出的預算了。

筆者在小孩子小的時候,是完全不編列出國旅遊的預算,原因就是要達到「結餘目標」。等到被動收入逐年提升後,便可由被動收入中提撥一部分來犒賞家人,讓家人出國去旅遊,因此時結餘目標已能輕鬆達成,所以對於家庭的財務就不會構成太大壓力。

延後消費可以降低支出

筆者在購買電子產品時,會採取延後半年甚至一年才購買的策略,主要原因是電子產品降價速度很快。筆者會將要購買的產品在網路商店中建立追蹤,等到商品價格進入預算範圍內,而且又有折價券及信用卡折扣活動時,便可以相當優惠的價格購買到所需的產品。甚至在等待過程中,有機會可以在拍賣網站中以幾乎一半的價格,買到只用了不到半年且幾乎全新的電子產品。

信用卡聰明記帳,還能累積信用

規劃預算後無法落實執行,原因經常是「記帳的流程」訂得太麻煩,以至於容易半途而廢。若是「記帳」能與消費自然而然的結合,同時保留一部分零用金讓個人自由運用,如此便容易讓「記帳」這件事不再是苦差事,而是自然而然的事,讓「記帳」成為生活的一部分了。

由表一可以看出,記帳的資料來源主要可分為網路銀行帳戶及信用卡電子帳單,家庭的雜支皆透過信用卡或郵局代繳,日常消費主要是透過信用卡方式來記帳,所以只有針對無法刷卡的項目作紀錄即可,同時還有機會累積紅利以及提升個人信用紀錄。

個人零用金為事先依照個人生活作息所需,估算出一合理值,由個人自由運用,除非開支有異常,一般不做記帳,或可以透過悠遊卡/一卡通等電子錢包方式消費,再透過電子發票線上查詢功能,查詢消費的詳細內容,但基本上為了簡化記帳,此部分可斟酌是否列入管控,畢竟管控越多,家人越容易反彈,最終可能會半途而廢。

年度收支項目補充說明

房屋維護及設備費

家庭中的電器汰換,大部分可以透過網路商店購買,目前類似 Momo、森森、PCHome等網路商店,都可以刷卡買到電器用品,而且透過折價卷及信用卡滿額現金會饋活動,外加信用卡紅利或現金回饋(例如富邦數位生活卡即回饋2%現金),在網路上購物可以有多重的折扣,也方便記帳。

其他家庭雜支

可以統計家中半年到一年份的日用品,一次集中在網路商店採購,一般大額採購價格會比少量的單價便宜很多。再搭配網路商店的滿額現金回饋活動及信用卡2%現金回饋,如此可以相當大的折扣來購買到日用品,同時也方便記帳,一舉兩得。而其他無法長期保存的生活用品及食品,則可以先利用 Google Task 軟體記錄要買的物品,再定期到大賣場購買,同樣透過信用卡累積紅利,而購物清單則可以透過財政部電子發票查詢系統查詢詳細清單,方便記帳。

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